窗式比對失敗增值稅未申報或未對比問題處理

窗式比對失敗增值稅未申報或未對比問題處理

(一) 一般納稅人

問題原因:抄報稅的順序不正確.

解決方案:需要先在開票軟件中上報匯總,然后財務做網上申報,申報成功后反寫.

(二)問題原因:應總局要求,小規模納稅人正式啟用一窗式比對,當月是否申報取決于企業是月報還是季報

解決方案:

1)企業確定自身屬于月報還是季報企業

2)月報企業:用戶需要每月進行申報后才能清卡/反寫,具體按照一般納稅人的抄報操作流程即可(先在開票軟件中上報匯總,然后財務做網上申報,申報成功后反寫)

3)季報企業:遵循季度進行申報,其他月份進系統時會自動清卡(建議每月1-15號查看開票截止日期是否自動跳至下月,如未跳轉,請及時聯系服務單位)

注意:小規模納稅人不清楚自己是月報還是季報,請咨詢當地稅務局

(三)個體工商戶(定額定期用戶)

問題原因:定額定期用戶每月需要等稅局批量申報后才可以清卡

解決方案:錯開月初抄報高峰期,盡量在每月7號之后再進行抄報清卡

窗式比對失敗增值稅未申報或未比對解決方法

解釋:票、表、比對

票 = 稅控設備開票金額

表 = 增值稅申報表

比對 = 稅控盤做了上報匯總之后,會計再進行電子申報,系統會自動進行票表比對,比對通過了才可以清卡

解釋:月報、季報

月報用戶:一般納稅人、小規模自開專票納稅人,每個月都要申報以后才能反寫清卡

季報用戶:個體戶、小規模企業核定為季報的,每年的1月、4月、7月、10月需要申報增值稅表

正確操作流程如下:

第一步、登錄開票系統--進入【網上抄報】--點擊【上報匯總】

第二步、由會計電子申報【增值稅申報表】

第三步、登錄開票系統--進入【網上抄報】--點擊【反寫】

注意:

月報用戶:每次都要按照以上流程走

季報用戶:每年的4月、7月、10月、1月按照以上流程操作,其他月份可以直接上報匯總,再反寫

解決方案:

1、如果你提前申報了,在未繳稅的情況下,你可以把申報表作廢,再重新申報,它也會進行比對,你就可以反寫清卡了.

2、去稅務大廳清卡(提示:有些地方還可以聯系稅控服務人員,把稅號給他,讓他給你在稅局做比對后,你就可以清卡了!當然,有些工作人員不方便操作的,也請諒解)

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