增值稅納稅申報表需要填寫哪一個

1、填寫日期.首先需要填寫的就是日期,這個日期并不是填寫報表的日期,而是稅款所屬期.小規(guī)模納稅人所屬日期比較特殊,是按照季度來填寫,比如第一個季度就是1月份到3月份,所以這個日期不要填錯了.

2、填寫本期數(shù)據(jù):小規(guī)模納稅人增值稅申報表的本期數(shù)據(jù)就是當季度的數(shù)據(jù),同時還要分清楚是貨物勞務還是服務,這兩項是填寫在不同列的,所以需要分清楚.

3、本年累計數(shù)據(jù):本年累計數(shù)據(jù)就是從當年年初截止到所屬日期的數(shù)據(jù),這是一個合計數(shù)據(jù),包含了本期數(shù)據(jù).所以填寫申報表的時候,要分清楚數(shù)據(jù)是本期數(shù),還是本年累計數(shù).

4、填寫專用發(fā)票數(shù)據(jù):小規(guī)模納稅人本身是不可以開具增值稅專用發(fā)票的,但是可以讓稅局的工作人員幫忙開具.此部分增值稅專用發(fā)票的數(shù)據(jù)填寫在第二欄,第一欄填寫:第二欄和第三欄的合計數(shù),小規(guī)模納稅人自己開具的普通季度超過9萬的,數(shù)據(jù)填寫在第三欄.

5、填寫普通發(fā)票數(shù)據(jù):小規(guī)模納稅人自己開具的普通發(fā)票數(shù)據(jù),填寫在報表的第十欄,第九欄填寫:第十欄,第11欄,第12欄的合計數(shù).強調(diào)一下:第十欄是填寫季度不超過9萬的普票數(shù)據(jù),超過9萬的填寫在第3欄.

6、填寫本期應納稅:本期應納稅就是本期小規(guī)模納稅人初始計算應繳納的增值稅,填寫在報表的第15欄.

7、填寫應補退稅:如果小規(guī)模納稅人本期有預繳的稅金,比如讓稅局工作人員幫忙開具的增值稅發(fā)票,通常都是需要先繳納增值稅的,這部分已經(jīng)繳納的增值稅填寫在第21欄.第22欄本期應補退稅額,填寫最終需要繳納的增值稅.

增值稅納稅申報表附表的下載方式

增值稅納稅申報表附表可以通過登錄當?shù)仉娮佣悇站?點擊"表單下載",然后找到相應月份的增值稅納稅申報表附表進行下載.下載后,根據(jù)單位情況,填寫申報表附表相應欄次相應的數(shù)據(jù),確認無誤之后提交稅局申報當期增值稅.

小規(guī)模納稅人申報表附表:增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)附列資料就是附表.

一般納稅人申報表附表:在增值稅申報系統(tǒng)當中會出現(xiàn)附表一,附表二等相應的附表資料.

增值稅一般納稅人在納稅申報時,必須同時附列《發(fā)票領用存月報表》、《增值稅(專用/普通)發(fā)票使用明細表》、《增值稅(專用發(fā)票/收購憑證/運輸發(fā)票)抵扣明細表》等三個附表.

增值稅納稅申報表需要填寫哪一個?綜合以上內(nèi)容所述,其實按照小編老師講解的資料可知,增值稅納稅申報表有多種表格,比如說發(fā)票領用月報表、增值稅專用或者普通發(fā)票申報表等等.關于增值稅申報表填寫的資料小編老師在上文中都有詳細介紹,如果你們還有其他的問題,歡迎你們來這里免費搜索學習.