純外貿企業出口退稅資料怎么整理

純外貿企業出口退稅資料怎么整理

出口貨物報關單(出口退稅專用).

(二)增值稅專用發票(抵扣聯)、出口退稅進貨分批申報單、海關進口增值稅專用繳款書(提供海關進口增值稅專用繳款書的,還需同時提供進口貨物報關單).

(三)屬應稅消費品的,還應提供消費稅專用繳款書或分割單、海關進口消費稅專用繳款書(提供海關進口消費稅專用繳款書的,還需同時提供進口貨物報關單).

(四)如屬于委托其他外貿企業代理出口貨物的,還須提供《代理出口貨物證明》(原件)、《代理出口協議書(合同)》(復印件).

(五)如屬委托加工收回貨物出口的(包括一般貿易和進料加工貿易),需提供《委托加工合同》及經主管稅務機關核定的《出口貨物退稅率鑒定表》.

(六)如屬進料加工貿易方式,需提供加蓋外經貿部門加工貿易業務審批專章的《加工貿易業務批準證》(復印件).

(七)如屬進料加工貿易方式,進口料件采取作價方式復出口的,需提供主管稅務機關出具的《進料加工貿易免稅證明》(復印件).

(八)如屬進料加工委托加工貿易方式,需提供原材料的采購完稅憑證.

(九)如屬逾期申報的,需提供主管稅務機關出具的《核準延期申報出口退(免)稅通知書》(復印件)或《保稅區出境貨物備案清單》(經保稅區出口).

(十)出口企業進貨合同與出口企業的銷售合同(復印件)

對外修理修配業務,還應提供以下要求的資料:

(1)被修理修配貨物的《出口貨物退稅率鑒定表》復印件(首次申報該修理修配貨物和退稅率有變動的情況下要求提供原件).

(2)對外修理修配合同復印件.

(3)維修工作單.

(4)保稅進口料件金額憑證(使用保稅進口料件的提供).

出口退稅申報的流程是什么?

1、預審反饋處理

確認正式申報數據,顯示文本查看器,關閉后提示"確定本次預申報數據轉為正式申報數據,點擊是,提示數據已轉入正式申報

2、打印退稅進貨、申報明細表

(1)進貨明細申報數據的打印.退稅正式申報,查詢本次申報數據,進貨明細申報數據查詢,按打印鍵,企業根據自己需要,選中所需的打印設置,按確定鍵,再按生成報表,所需要的報表已經生成.可選擇報表預覽和打印報表進行操作.導出數據功能:將需打印的報表不直接輸出到打印機,按EXECL格式輸出,企業可根據實際調整報表格式

(2)出口明細申報數據的打印.參考A的方法,包括:關聯號、申報批次、序號、出口發票號、報關單號、核銷單號、商品代碼、商品名稱、出口數量、美元離岸價

3、退稅正式申報

查詢本次申報數據、退稅匯總申報表錄入、點擊增加,錄入本次申報的申報年月,按回車,系統自動生成退稅匯總申報表,核對各項數據無誤后,點擊保存,退出

4、生成退稅申報軟盤,選擇"本地申報",輸入路徑,點擊確定,正式申報完成.到此,已完成退稅電子數據的正式申報,企業辦稅人員將正式申報的軟盤和有關退稅申報資料上報到國稅主管分局.

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