老師，如果本季度有利潤，所得稅申報表補虧之后不需要交所得稅，是不是就不需要做分錄計提本季度的所得稅費用？

糖小圓兒 追問

2024-12-31 16:58

我看之前會計的報表，利潤表里有所得稅費用，所得稅申報表里沒有，是不是因為他做了計提？這樣的話是不是不對

文文老師 解答

2024-12-31 17:00

是的，做了計提，可沖銷計提分錄

糖小圓兒 追問

2024-12-31 17:06

是2022年的了，不沖銷計提不管他的話會有影響嗎

文文老師 解答

2024-12-31 17:06

以前年度的，不管，不會有影響

糖小圓兒 追問

2024-12-31 17:09

好的謝謝老師耐心解答

文文老師 解答

2024-12-31 17:09

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！