老師 你好 我們調整的是應收賬款 但是會計科目沒有信用減值損失損失 如何操作呢

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 11:50

我們好像是一般會計準則   但是沒有信用減值損失這個科目  那我們直接用營業外支出可以入賬嗎

郭老師 解答

2024-12-31 11:52

你有資產減值損失嗎？如果有的話，那你最好問一下你軟件售后。他是不是那邊沒有給你更新？

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 12:00

我們是用友T3這個軟件好像不服務了

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 12:02

有資產減值損失的   但是沒有信用減值損失

郭老師 解答

2024-12-31 12:02

你可以用這個資產減值損失。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 12:31

但是信用減值損失是應收賬款調整用的   可以用這個資產減值損失調整嗎

郭老師 解答

2024-12-31 12:33

沒有這個科目，那企業會計準則不只能使得資產減值損失，又不能給你增加信用減值損失。因為你給你增加了之后，報表還得調整。我們又不是專業的，搞不定不了這個。我們是會計專業，又不是學軟件的。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 12:35

那就用資產減值損失調整   就可以是吧   因為明年做匯算清繳的時候  我們還要調增出來這部分金額的

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 12:36

老師 就是想確認下要是用這個資產減值損失科目調整的話  沒有影響就可以的

郭老師 解答

2024-12-31 12:38

可以的，
不符合稅前扣除要求的，需要納稅調整

不影響

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:17

老師  我們是做人力資源的  從基本戶轉到工會賬戶的錢 然后支付給了甲方的工會賬戶   對方給了我們一張工會的收據單    我們工會賬戶沒有單獨設置   我們轉給工會賬戶的錢  怎么入賬呢

郭老師 解答

2024-12-31 16:19

收據付款人你們單位嗎
主營業務成本、工會經費。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:21

收據付款人是我們單獨  收款人是對方單位的工會    因為我們費用表里面收取這員工的工會經費呢  工會返還的工會經費會到我們賬戶上   然后甲方的單位就把返回的那個工會經費的錢讓我們轉到他們賬戶上了

郭老師 解答

2024-12-31 16:24

也就是你們是收了員工的會費繳納的嗎？如果是的話，借其他應收款，貸銀行存款，從工資里扣除。借應付職工薪酬工資，貸其他應收款。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:24

我們可以用對方給我們的收據  沖減我們的基本戶和工會賬戶轉賬的往來嗎

郭老師 解答

2024-12-31 16:24

可以的，可以這么做的。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:25

可以費用嗎  稅前扣除嗎

郭老師 解答

2024-12-31 16:28

不可以呀，因為不是你單位承擔的。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:29

因為這個錢是我們基本戶轉給工會賬戶  然后工會賬戶轉給甲方公司工會賬戶的的  然后對方的工會賬戶給我們一個收據

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:30

因為這個錢基本戶轉給工會賬戶后  就不會再轉回來了  就會掛賬  但是對方給了我們收據  我們如何入賬呢

郭老師 解答

2024-12-31 16:52

這個錢是你們單位承擔嗎？還是從員工的工資里面扣除？

sunny'曹瑞娟 追問

2024-12-31 16:54

我們公司自己承擔的   從基本戶轉到工會賬戶的   這個收據我們收到的話  是要進營業外支出  調增嗎

郭老師 解答

2024-12-31 17:00

主營業務成本、工會經費

不調整