去年多做了450元的收入，少做了450元的銷項稅，今年我應該怎么調整多做了收入導致企業所得稅也多交了112.5，這個我可以不管它了嗎？反正也退不回來

神奇小飛俠 追問

2018-06-01 11:31

謝謝老師，可是咋調呢

方亮老師 解答

2018-06-01 11:45

調整分錄老師已經給您寫出，當月的企業所得稅需要按照沖減收入后的金額繳納。

神奇小飛俠 追問

2018-06-01 11:49

那這個為啥不通過以前年度損益呢

神奇小飛俠 追問

2018-06-01 11:50

到時候稅務局不會要求我18年的就是18年的，至于17年的，你申請退稅，互不干擾吧，雖說金額有點小

方亮老師 解答

2018-06-01 11:51

因為金額比較小，所以不用通過以前年度損益調整科目核算。