老師1-3月的電費票在4月初回來的，做賬的時候已經知道當季度電費這個還需要暫估入賬嗎？

、 追問

2024-12-23 09:48

老師分別怎么做分錄呢？

東老師 解答

2024-12-23 09:49

暫估，借管理費用 貸應付賬款
發票來了，借管理費用負數 貸應付賬款負數
在這拿著發票做賬就行了

、 追問

2024-12-23 09:50

老師就像這個4幾度，電費票我可能是在1月5號左右拿的發票，還有就是老師暫估的話當時已經入了成本費用那我怎么把多入進去的沖出來？

東老師 解答

2024-12-23 09:51

對，或者是你實際情況直接拿到發票做賬就可以

、 追問

2024-12-23 09:51

那老師暫估的當時已經入了成本費用那我怎么把多入進去的沖出來？

東老師 解答

2024-12-23 09:52

就把當時暫估的多少金額直接沖銷了就行

、 追問

2024-12-23 09:55

老師已經入了成本并且已經成商品入庫了》那這個分錄怎么做呢

東老師 解答

2024-12-23 09:55

暫估入賬，和轉成本當時咋做賬的發給我看看

、 追問

2024-12-23 09:59

1.暫估電費  借：制造費用   貸：應付賬款   2.借：生產成本  貸：制造費用  、管理費 3.借：庫存商品  貸：生產成本 。老師當時就是這么做的

東老師 解答

2024-12-23 10:00

等于是庫存商品需要減少，借應付賬款  貸管理費用

、 追問

2024-12-23 10:02

老師當時的庫存商品是有數量和單價的。那這個怎么減少呢？您后面的借貸意思是庫存不變減少費用是嗎？

東老師 解答

2024-12-23 10:03

這個數量單價的話只能是你根據他這個多的部分占產品成本估計數字