老師，11月先有合同，預付貨款，12月收到發票，12月是不是借：主營業務成本 借應交稅費-待認證進項稅額 貸：預付賬款，這樣做呀？

寧兒 追問

2024-12-12 11:19

我這樣做，是不是對的？老師

郭老師 解答

2024-12-12 11:20

我沒法判斷你這個對應的收入是幾月份，如果是11月份的話，那你應該在11月份就得做成本了。收入和成本需要匹配，你看一下對應的收入，你是做到了11月份還是12月份。

寧兒 追問

2024-12-12 14:04

11月份先付的款，我做的是借：預付賬款，借財務費用，貸：銀行存款 ，

郭老師 解答

2024-12-12 14:05

不用說你帳上做的，我想問一下，你這個成本對應的收入是幾月份？

寧兒 追問

2024-12-12 14:40

12月做的銷售的憑證，但預計三個月后回款，

郭老師 解答

2024-12-12 14:42

那就可以做到12月份的主營業務成本