斗志昂揚(yáng)的電燈膽 追問

2024-12-10 20:37

季度所得稅預(yù)繳是全年累計(jì)數(shù)，為什么不能代入呢？

羊小羊老師 解答

2024-12-10 20:44

上面已經(jīng)回答了哦，是申報(bào)系統(tǒng)不會(huì)自動(dòng)帶入！

斗志昂揚(yáng)的電燈膽 追問

2024-12-10 20:59

好的，謝謝！那么4季度所得稅預(yù)繳時(shí)讓手工填寫全年的加計(jì)扣除數(shù)嗎？

羊小羊老師 解答

2024-12-10 21:01

是的，都是需要自己手動(dòng)填！

斗志昂揚(yáng)的電燈膽 追問

2024-12-10 21:14

第四季度所得稅申報(bào)，加計(jì)扣除是灰色不能填寫，是什么原因呢

斗志昂揚(yáng)的電燈膽 追問

2024-12-10 21:16

灰色里的數(shù)字是第三季度季度填寫的

斗志昂揚(yáng)的電燈膽 追問

2024-12-10 21:28

第四季度申報(bào)的時(shí)候，第四季度發(fā)生的研發(fā)支出，就不能加計(jì)扣除的，前三季度的可以直接帶出來享受加計(jì)扣除的。 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)預(yù)繳申報(bào)享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠政策有關(guān)事項(xiàng)的公告》（2022年第10號(hào)），企業(yè)可以自主選擇10月份預(yù)繳申報(bào)第三季度（按季預(yù)繳）或9月份（按月預(yù)繳）企業(yè)所得稅時(shí)，就當(dāng)年前三季度研發(fā)費(fèi)用享受加計(jì)扣除優(yōu)惠政策；10月份預(yù)繳申報(bào)期未選擇享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠政策的，也可以在辦理年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)統(tǒng)一享受。
也就是說第四季度的時(shí)候，系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的數(shù)據(jù)就是第三季度已錄入的數(shù)據(jù)（灰色的不能改）并參與計(jì)算，然后剩下第4季度的只能匯算清繳的時(shí)候再算

斗志昂揚(yáng)的電燈膽 追問

2024-12-10 21:41

是各地的實(shí)操不同嗎？

羊小羊老師 解答

2024-12-10 21:42

4季度的稅，在下個(gè)月申報(bào)，到時(shí)候您看下是否能帶出數(shù)據(jù)，這邊填過手動(dòng)填的！