老師，您好，在今年5月份的時候有一張進項票，因有些錯誤，在今年11月份的時候對方紅沖從新開了一張，這種情況下： 1、需要怎么做賬，2、這張發票在之前月份已經認證抵扣了，12月份稅務申報的時候我好需要怎么操作，不能從新再去認證了吧？

你好老師 2024年2月份勾選進項票需要做進項票轉出，那么電子稅務局申報表需要修改哪幾個報表？

答： 增值稅及附加稅費申報表（一般納稅人適用） 第 14 欄 “進項稅額轉出”：填寫需要轉出的金額。 第 19 欄 “應納稅額”、第 24 欄 “本期應補（退）稅額” 會根據轉出額自動重新計算。 《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細） 第 13 欄 “本期進項稅額轉出額”：填寫轉出總額。 第 14-23 欄：根據轉出原因，填寫到對應明細欄次（如：用于集體福利、個人消費填在第 15 欄；非正常損失填在第 16 欄等）。 附加稅費申報表 當增值稅應納稅額因進項轉出而增加時，城建稅、教育費附加、地方教育附加的計稅依據也會相應增加，需要同步調整附加稅費申報表的計稅依據和應納稅額。

老師，您好，在今年5月份的時候有一張進項票，因有些錯誤，在今年11月份的時候對方紅沖從新開了一張，這種情況下：1、需要怎么做賬，2、這張發票在之前月份已經認證抵扣了，12月份稅務申報的時候我好需要怎么操作，不能從新再去認證了吧？

答： 同學你好 11月份對方開了紅字發票，就要做進項稅轉出，分錄也沖紅。 收到新票以后，重新入賬，發票重新認證抵扣。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師您好 我們是新成立的公司 這月沒有銷項發票 只有一張申請專利的進項票 我做稅務申報是不是就是零申報就可以了

答： 可以的，可以這么做的。