老師，你好。公司與公司之間的往來賬有稅務風險嗎？

活力的芝麻 追問

2024-12-06 11:34

就是我們老板娘自己是出納，總喜歡這個公司的錢轉那個公司，那個公司轉這個公司，來回不停的轉賬

羊小羊老師 解答

2024-12-06 11:35

老板娘在公司之間頻繁轉賬可能存在稅務風險，如被認定為資金拆借未按規定繳納增值稅、不符合獨立交易原則而被納稅調整等情況。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 11:44

就是出納老棉娘喜歡把A公司的錢轉到B公司，然后又把B公司的錢轉到A公司，來回不停的轉，這種情況有風險沒？

羊小羊老師 解答

2024-12-06 11:47

老板娘這種在 A 公司和 B 公司之間來回不停轉賬的行為有風險，可能會引起稅務機關關注，涉及資金拆借未納稅、不符合獨立交易原則導致利潤轉移被納稅調整等稅務風險，還會造成賬目混亂和財務風險。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 11:50

公司間來回轉賬，不存在利潤轉移吧

羊小羊老師 解答

2024-12-06 11:54

有可能存在的利潤轉移

活力的芝麻 追問

2024-12-06 12:01

有可能是存在是怎么理解

羊小羊老師 解答

2024-12-06 12:02

比如關聯公司之間通過轉賬操縱利潤分配、利用稅收優惠避稅，非關聯公司也可能通過虛構交易或不合理定價借轉賬來轉移利潤。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 14:04

同一個法人不同的公司之間相互轉賬，是不是屬于你所說的“關聯公司通過轉賬操作利潤分配”？

羊小羊老師 解答

2024-12-06 14:18

同一法人的不同公司相互轉賬可能屬于關聯公司通過轉賬操作利潤分配，若處于不同納稅環境，法人可能借此轉移利潤以減少整體納稅額。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 14:39

到時同一法人不同公司，可不可以相互轉款？

羊小羊老師 解答

2024-12-06 14:45

同一法人的不同公司通常可以相互轉款，但需有真實業務背景、遵循相關財務及稅務規定并妥善留存憑證，否則可能引發財務混亂、稅務風險或法律問題。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 14:56

同一法人的不同公司相互轉款，沒有真實業務，就是單純的互轉。請問有哪些稅務風險？

羊小羊老師 解答

2024-12-06 15:01

同一法人的不同公司單純互轉資金，可能存在增值稅方面的未繳納資金拆借利息對應的增值稅、虛開發票風險，以及企業所得稅方面的不合理費用扣除或收入確認風險，從而引發稅務問題。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 15:05

同一法人的不同公司單純互轉資金，這樣屬于資金拆借嗎？

羊小羊老師 解答

2024-12-06 15:07

同一法人的不同公司單純互轉資金有可能被認定為資金拆借，不過若能證明是出于合理資金管理目的且無借貸典型特征等情況也可能不被認定為資金拆借。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 15:13

你這種公司出納就是老板娘自己，公司賬戶資金轉給法人私賬和不同公司的這種行為，做賬報稅會計會承擔稅務風險嗎？還是說出納自己承擔稅務風險？

羊小羊老師 解答

2024-12-06 15:15

如果會計知曉資金轉賬存在稅務風險卻仍進行不規范賬務處理和不實申報，會承擔稅務風險；若會計是在不知情或被迫情況下，且能證明自己按規定操作，出納（老板娘）可能承擔主要稅務風險。

活力的芝麻 追問

2024-12-06 16:17

問題是，老板娘不會聽，自己想怎么轉就怎么轉

羊小羊老師 解答

2024-12-06 16:29

嗯嗯，這個您告知她風險即可，決定在她嘛