會(huì)計(jì) 追問

2018-05-28 10:35

匯算清繳的申報(bào)表中有單獨(dú)列出，是否要填呢

鄒老師 解答

2018-05-28 10:35

你好，需要填寫

會(huì)計(jì) 追問

2018-05-28 10:47

罰沒支出不是在一般企業(yè)成本支出明細(xì)表中有列明了，為什么在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中還要填

鄒老師 解答

2018-05-28 10:53

你好，因?yàn)榱P沒支出稅法不允許扣除，所以需要做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額處理的

會(huì)計(jì) 追問

2018-05-28 16:35

老師，有個(gè)問題咨詢你，比方：現(xiàn)有一掛靠工程，進(jìn)來的成本票據(jù)10萬（小規(guī)模納稅人3%），我開出去的稅票10萬（一般納稅人11%）。進(jìn)來的成本我入工程施工合同成本，出去的我列工程結(jié)算，同時(shí)計(jì)收入10萬及成本10萬，然后減掛靠公司應(yīng)承擔(dān)的稅費(fèi)11%-3%差額及掛靠管理費(fèi)支掛靠公司的工程款。像我這樣做的話，我們公司收取的稅費(fèi)差額及掛靠費(fèi)就一直在應(yīng)付款里面，怎么調(diào)整呢？ 
請(qǐng)老師指點(diǎn)

鄒老師 解答

2018-05-28 16:41

你好，你需要把這個(gè)轉(zhuǎn)為其他業(yè)務(wù)收入核算才是的