公司是小規模納稅人裝修公司，銷售發票開裝修服務費，稅收分類簡稱應該選：建筑服務還是現代服務呢？

Totoro 追問

2024-11-13 20:28

好的，我這樣開可以嗎：*建筑服務*裝修服務費

Totoro 追問

2024-11-13 20:30

公司是小規模納稅人，現在銷售收入季度不超過30萬可以免增值稅嗎？那我開票的時候是否享受零稅率那里是不是應該點：“是”這個選項，開票的稅率選擇0%呢？

廖君老師 解答

2024-11-13 20:32

您好，不行，不是0稅率，要開1%普票，季度不達到30萬就是免稅的，是把賬上的增值稅結轉
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入

Totoro 追問

2024-11-13 20:35

老師的意思是開票開1%的稅率，等報增值稅納稅申報表的時候季度不到30萬就會自動享受免稅政策，然后做賬的時候把1%的稅額做到營業外收入去是嗎？

廖君老師 解答

2024-11-13 20:37

您好，是的，就是這個意思哦

Totoro 追問

2024-11-13 20:42

老師，再請教一個問題，公司今年至今沒開過票，沒有銷售收入，現在想開36萬的發票，那我報稅的時候還能享受免稅政策嗎？因為如果開36萬的話，光看今年4季度的話是超了30萬，但是36萬的銷售收入在全年來看又沒超，這種情況能享受免稅嗎？

廖君老師 解答

2024-11-13 20:43

您好，不可以的，是以季度為單位的，咱在3季度 如果開一些就是免增值稅了

Totoro 追問

2024-11-13 20:44

好的，謝謝老師

廖君老師 解答

2024-11-13 20:44

 親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~  
           希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~