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小智老師

職稱： 初級會計師,中級會計師

2024-10-31 12:16

對于企業的欠稅處理，在記賬時需要做以下分錄：

1. 上月欠稅1萬，應當在上月的會計處理中已經記錄為應付稅費：
   借：相關成本或費用科目
   貸：應付稅費（1萬元）

2. 本月底欠稅1500，同樣處理：
   借：相關成本或費用科目
   貸：應付稅費（1500元）

報表方面，應付稅費會在資產負債表的負債端顯示。不需要你自己手動變更報表，只需確保會計分錄正確，報表會自動反映這些變動。

牟宸譯 追問

2024-10-31 12:21

企業8月欠稅1萬未交。10月勾選了進項1500。稅務局操作了留底底欠操作

牟宸譯 追問

2024-10-31 12:24

你這回答沒理解

小智老師 解答

2024-10-31 12:25

抱歉，該問題暫時不太清楚，可以重新提問。

小智老師 解答

2024-10-31 12:26

好的，關于欠稅和進項稅額的勾選問題，這里是具體操作：

1. 8月份的欠稅1萬元，應該已經在財務記錄中體現為應付稅費。
2. 到了10月，如果你勾選了1500元的進項稅額用于抵扣，稅務局進行了留底操作，意味著這部分稅額被用來沖抵以前的欠稅。

會計分錄可以這樣處理：
- 借：應付稅費 1500元
- 貸：應收稅費（或其他相關稅費科目）1500元

這樣，你的應付稅費賬戶會減少1500元，反映了用進項稅額抵扣了部分欠稅。報表自動更新，無需手動變更。

牟宸譯 追問

2024-10-31 12:33

好的謝謝老師

小智老師 解答

2024-10-31 12:35

不客氣！如果還有其他問題，隨時歡迎提問。祝工作順利！

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對于企業的欠稅處理，在記賬時需要做以下分錄： 1. 上月欠稅1萬，應當在上月的會計處理中已經記錄為應付稅費： 借：相關成本或費用科目 貸：應付稅費（1萬元） 2. 本月底欠稅1500，同樣處理： 借：相關成本或費用科目 貸：應付稅費（1500元） 報表方面，應付稅費會在資產負債表的負債端顯示。不需要你自己手動變更報表，只需確保會計分錄正確，報表會自動反映這些變動。
2024-10-31 12:16:56
您好，要把稅補交了，才可以的
2024-03-11 12:09:34
同學您好，變更時的會計分錄如下 借 債權投資……成本 1000 ……利益調整 70 貸 其他債權投資……面值 1000 ……利益調整 70 借 其他綜合收益 40 貸 其他債權投資……公允價值變動40
2022-04-10 21:07:02
你好，你說的這個變更是指把公司打包轉讓嗎？這樣是可以的，盤活資金把稅交了。 另外，你們可以考慮轉讓債權，你所述廠商費用就是一項合同資產，打折轉讓是合理的。 這個具體操作建議最好咨詢律師，那種法律和稅收都懂的。
2022-03-14 02:29:57
你好 可以的，這個是不影響的
2023-01-09 20:24:48
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