老師您好，九月份進項已經在稅務系統中認證抵扣，10月份才發現，實際繳納的增值稅比賬面少1.3元。少的這個錢就是賬面忘記做分錄了，那么我這個月記賬的話就怎么做分錄

家權老師 解答

2024-10-29 14:34

那么現在補做那個憑證就是了

家權老師 解答

2024-10-29 14:42

9月應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
先根據這個公式計算一下，到底是結轉的問題，還是申報出現問題？

家權老師 解答

2024-10-29 14:51

現在你的，是計算公式里邊的進項稅少了1.3元？

家權老師 解答

2024-10-29 14:55

如果已經勾選了，只是少做了1.3元的進項，補做上去就是。
現在要把你做賬的進項，銷項稅，上月留抵的稅，跟申報系統核對？是哪個差1.3？

家權老師 解答

2024-10-29 15:01

不要只看結果，你要看那個差額怎么產生的？

現在要把你做賬的進項，銷項稅，上月留抵的稅，跟申報系統核對。
就是把系統的進項，銷項稅，上月留抵跟申報表里邊進項，銷項稅，上月留抵核對，看哪個差1.3？要知道原因才能調賬。簡單的逐個核對不難的

家權老師 解答

2024-10-29 15:08

你的意思勾選認證是正確的，系統里邊做賬進項整錯了，少做一張發票1.3的進項，還是某個憑證的進項做錯了少記1.3？
要查明具體原因。不要只看應交稅費——未交增值稅結果多1.3

潔凈的白羊 追問

2024-10-29 14:33

九月份在稅務系統勾選了這一張進項票并且已經認證抵扣，但是實際做賬忘記做這一張發票的記賬憑證

潔凈的白羊 追問

2024-10-29 14:39

補做憑證后，還是有不明白的地方，比如增值稅我實際交了300.但是做賬記賬軟件上的時候，借：應交稅費-未交增值稅的余額是 301.3 
 貸：銀行存款300

潔凈的白羊 追問

2024-10-29 14:40

也不對呀

潔凈的白羊 追問

2024-10-29 14:46

是我表達的不夠清楚嗎？老師
9月要交增值稅是100.這100是銷項?進項?留底后的實際繳納費用。但是財務軟件做賬少記錄一項進項票所以導致了賬面上的應交稅費余額和實際繳納不符合。

潔凈的白羊 追問

2024-10-29 14:56

現在做繳納增值稅這筆業務的時候：借應交稅費——未交增值稅  財務軟件的余額就是
101.3

潔凈的白羊 追問

2024-10-29 15:04

勾選了也抵扣完了增值稅款也繳納了。就是財務賬面上因為少記一個進項所以導致應交稅費——未交增值稅多了1.3