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送心意

宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-10-22 18:27

你好，退稅會計分錄

借:應交稅費--應交企業所得稅
貸:利潤分配未分配利潤。



實際收到退回的稅款時：
借:銀行存款
貸:應交稅費--應交企業所得稅

雙魚的心你永遠不懂 追問

2024-10-22 18:45

這這樣沖減所得稅費用嗎？如果沖減所得稅費用科目，本年沒有所得稅，那么利潤表中所得稅費用科目就變成了負數可以嗎？利潤表中所得稅費用科目填列負數合理嗎？

宋生老師 解答

2024-10-22 18:53

你好，這個你所得稅一借一貸。就平了啊

雙魚的心你永遠不懂 追問

2024-10-22 18:57

這樣利潤表和資產負債表勾稽關系就不對了

宋生老師 解答

2024-10-22 19:46

你好，做匯算，就會導致有差異，這個沒關系的

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相關問題討論
借利潤分配貸應交稅費-所得稅借應交稅費貸銀存
2019-01-10 15:00:02
你好。借所得稅費用，貸應交稅費應交企業所得稅
2024-07-09 09:09:24
你好，退稅會計分錄 借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:利潤分配未分配利潤。 實際收到退回的稅款時： 借:銀行存款 貸:應交稅費--應交企業所得稅
2024-10-22 18:27:11
同學，你好 借：銀行存款 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤
2024-10-22 18:52:53
同學，你好 借：銀行存款 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤
2024-10-22 18:50:16
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