老師好，我們是被掛靠方，現在要和掛靠方結算費用，我都需要扣掉哪些？開票的稅款掛靠方已經自己交了。我們是一般人，稅率3%

郭老師 解答

2024-10-12 14:08

稅款已經交了，是以你單位的名義交的嗎？

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:16

是他們自己去稅務局辦理預繳的

郭老師 解答

2024-10-12 14:17

你好，是不是以你單位的名義？是的話稅金就不用考慮了，但是那只是預繳，那還有回來繳納的，回來也不需要叫嗎？

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:18

預繳的增值稅稅款是3%（全額預繳），附加稅，企業所得稅0.2%，水利基金

郭老師 解答

2024-10-12 14:18

企業所得稅你們就交0.2%嗎？因為所得稅小型微利企業是5%的稅率。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:19

然后他們提供的成本費用是，工人工資表，我們給計發工資，報的個稅。要是工資表總數夠的話，是不是就不需要別的進項票了呀?企業所得說是不是可以不用交？

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:21

企業所得稅預繳是0.2%，那我還得在扣下4.8%對吧

郭老師 解答

2024-10-12 14:22

如果是工資表的話，你們能給他申報了個稅？

郭老師 解答

2024-10-12 14:22

他們交了社保嗎？你申報工資，需要考慮社保。如果社保要求嚴格的，你做了工資沒有社保，他會要求補的。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:22

是我們單位名義預繳的，您說的回來繳納是什么意思？

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:23

社保沒考慮，因為他們工期短，沒交社保目前只報了個稅

郭老師 解答

2024-10-12 14:25

回企業所在地申報的意思。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:26

我們稅率3%，全額在異地預繳了。等月初申報的時候就不需要再交了

郭老師 解答

2024-10-12 14:26

增值稅不用的呀，我沒有告訴你增值稅還需要補。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:28

那我現在扣款就不需要考慮增值稅和附加稅了吧？

郭老師 解答

2024-10-12 14:28

對的是的對的是的對。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:29

那企業所得稅呢，他們預繳了0.2%，實際是5%，我就的扣下4.8%對吧

郭老師 解答

2024-10-12 14:30

對的對的，是這么做的。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:32

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-10-12 14:33

不用客氣，工作愉快。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:36

老師，還有問題，企業所得稅和他們提供的成本費用無關嗎？比如工資或者輔材發票能包住收入，是不是就不需要交企業所得稅了？

郭老師 解答

2024-10-12 14:38

他提供足夠的可以，但是你得注意一下，你不能收入和成本一樣。

小圖圖姐 追問

2024-10-12 14:40

可以成本大于收入嗎？

郭老師 解答

2024-10-12 14:41

不可以，不可以，不可以，



等于等著被查吧。