收到38萬咨詢服務費，做賬是借：銀行存款 貸：預收賬款，現在我們公司先給他開了30萬的發票，這樣我們怎么做賬

呢喃 追問

2024-10-08 09:08

這個月只有這一筆業務 這樣做賬會交增值稅嗎

家權老師 解答

2024-10-08 09:10

是的，需要交增值稅的。如果是小規模沒超過30萬，不需要交

呢喃 追問

2024-10-08 09:11

好的 是小規模就這樣做賬就行是吧

家權老師 解答

2024-10-08 09:11

是的，就那樣做就行了

呢喃 追問

2024-10-08 09:26

我再確認一下老師 是借：銀行存款380000 貸：預收賬款380000   開發票時 借：預收賬款 300000貸：主營業務收入 297029.70  應交稅費 應交增值稅銷項稅額2970.3 可是這樣做賬的話申報表上的資產總額是31萬多是什么情況

家權老師 解答

2024-10-08 09:30

不用管那個，那個是自動生成的報表，沒問題的

呢喃 追問

2024-10-08 09:45

小規模這樣的話是需要叫增值稅嗎 主營業務收入明明只有30萬 這里營業收入怎么超30了

家權老師 解答

2024-10-08 09:46

截圖完整些，單看那個沒法知道怎么回事

呢喃 追問

2024-10-08 09:47

就是這個樣子的

家權老師 解答

2024-10-08 09:50

看你做的主營業務收入和其他業務收入賬就知道了，他是根據賬取數

呢喃 追問

2024-10-08 09:57

我的意思是如果我這個營業收入是這個數超30萬的話 需要交增值稅嗎 交不交增值稅是看這個指標嗎

家權老師 解答

2024-10-08 09:59

是的，超過30萬就得交增值稅的

呢喃 追問

2024-10-08 10:21

我們這個季度就開了30萬的票，但是企業所得稅申報表和利潤表上營業利潤是300029 這樣需要交增值稅嗎

家權老師 解答

2024-10-08 10:24

關鍵是為啥是300029 ？查一下

呢喃 追問

2024-10-08 10:25

利潤表上這個營業收入的本年累計金額怎么算在哪里查驗

家權老師 解答

2024-10-08 10:25

看你做的主營業務收入和其他業務收入本年累計賬就知道了

呢喃 追問

2024-10-08 10:26

知道了 是本期的營業收入加上上個月的 就是這個累計的300027

家權老師 解答

2024-10-08 10:29

嗯嗯好的，祝你工作順利！