請問老師，我是小規模，1.2.3.季度都不超30萬，4季度超了30萬，全年怎么納稅？

宋生老師

職稱：注冊稅務師/中級會計師

2024-09-26 17:10

你好這個只需要四季度交稅就行

會計追問

2024-09-26 17:13

哦這個是按季度計算，只要季度不超就行，而不是全年超過了都要交稅？

宋生老師解答

2024-09-26 17:16

你好，是的，就是這樣理解。

精選問題

老師，我們是酒店管理公司，別人交來物業費16萬多，需問

那個不需要交印花稅的答
請問老師個體工商戶第1季度是核定征收，后面改為了問

你好，需要并入才對的這里，答
小規模廣告公司，文化事業建設費是按當月不含稅收問

繳納文化事業建設費的單位(以下簡稱繳納義務人)應按照提供廣告服務取得的計費銷售額和3%的費率計算應繳費額，計算公式如下：應繳費額=計費銷售額（含稅）×3% 增值稅小規模納稅人中月銷售額不超過2萬元(按季納稅6萬元)的企業和非企業性單位提供的應稅服務，免征文化事業建設費。 ?其中文化事業建設費中的計費銷售額指為繳納義務人提供廣告服務取得的全部含稅價款和價外費用，減除支付給其他廣告公司或廣告發布者的含稅廣告發布費后的余額。繳納義務人需要減除價款的，應當取得增值稅專用發票或國家稅務總局規定的其他合法有效憑證，否則不得減除。財稅〔2019〕46號自2019年7月1日至2027年12月31日，對歸屬中央收入的文化事業建設費，按照繳納義務人應繳費額的50％減征；對歸屬地方收入的文化事業建設費，各省(區、市)財政、黨委宣傳部門可以結合當地經濟發展水平、宣傳思想文化事業發展等因素，在應繳費額50％的幅度內減征。答
請問一下計提所得稅是有收入就計提，還是季度用收問

那個是根據利潤計提，不是收入答
單位員工福利，每個月有員工生日，買的生日蛋糕，怎么問

您好，這個1030201010000000000 糕點焙烤食品 13% 答

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老師，我們是酒店管理公司，別人交來物業費16萬多，需問

請問老師個體工商戶第1季度是核定征收，后面改為了問

小規模廣告公司，文化事業建設費是按當月不含稅收問

請問一下計提所得稅是有收入就計提，還是季度用收問

單位員工福利，每個月有員工生日，買的生日蛋糕，怎么問

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親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

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小規模廣告公司，文化事業建設費是按當月不含稅收 問

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