老師，上月產生的費用，次月開出的發票收到了，是直接放在上月的賬里，還是在這個月做賬務處理？

微信用戶 追問

2024-09-14 13:01

老師，上月產生的費用，我做的分錄是，借：管理費用  貸：銀行存款，這樣對嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 13:02

你好
是的對的，正確的。

微信用戶 追問

2024-09-14 13:09

老師，這個月收到發票，是不是要做兩筆分沖，一筆是紅沖借：管理費用 貸：銀行存款  第二筆是用藍字做一筆一模一樣的分錄對嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 13:12

借其他應付款
借管理費用負數，
然后再做一個借管理費用。貸其他應付款。

微信用戶 追問

2024-09-14 13:13

老師，您寫的這個分錄是根據收到的發票做的藍字分錄，最好用其他應付款過渡對嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 13:15

對的是的對的是的。隨便一個往來科目就行，其他應付款都行。

微信用戶 追問

2024-09-14 13:16

老師，我這個費用是直接公對公轉的，不是報銷的，也需要用其他應付款科目過渡嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 13:18

你好，紅沖的需要



錢退回來了嗎？錢沒有退回來，那是不是做不了銀行存款

郭老師 解答

2024-09-14 13:18

借銀行存款貸管理費用，你看下你有這個銀行回單嗎？

微信用戶 追問

2024-09-14 13:21

老師，錢沒有退回來，就是在上月支付了利息，這個月來把發票開過來。但上個月錢就支付了，我才做：借：管理費用 貸：銀行存款的呢，現在這個月發票來了，不是要把上個月紅沖嗎

郭老師 解答

2024-09-14 13:29

沖費用
主要沖費用的

微信用戶 追問

2024-09-14 13:33

老師，我把我的思路理了一下：上月沒收到發票支付了利息 借：管理費用  貸銀行存款  這個月收到發票 紅沖 借:管理費用 負數 貸：銀行存款 負數  再根據發票做一張藍字分錄 借：管理費用  貸：銀行存款，這里哪些是錯的啊，麻煩老師幫我改一下

郭老師 解答

2024-09-14 13:44

你好，第2個和第3個的銀行存款改成其他應付款或者其他應收款，或者隨便一個往來科目都行。

微信用戶 追問

2024-09-14 13:48

老師，這個其他應付款下面需要設置收款方名稱的二級科目嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 13:51

你好寫對方企業的名字

微信用戶 追問

2024-09-14 13:52

老師，那在上個月支付這筆費用時了需要做到其他應付款科目過渡嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 13:53

對的，是的，你不做的話，做銀行存款沒有銀行回單不是嗎？

微信用戶 追問

2024-09-14 13:57

老師，這個分錄我搞懂了，就是收到發票做紅字和藍字分錄時的摘要應該怎么寫啊

郭老師 解答

2024-09-14 13:58

紅沖某某費用，確認某某費用

微信用戶 追問

2024-09-14 14:04

明白了老師。老師，想請教一下，我一個同行朋友說讓我不要搞這么復雜，直接把這個月的發票貼到上個月的賬里，是不是這樣也是可以的對嗎？

郭老師 解答

2024-09-14 14:16

一般稅務局查賬的話，會要求你們寫說明。發票不允許提前做。