a公司是做了長期股權投資，沒做其他應收款科目，是b公司做的其他應付款，但是b公司都注銷了，所以現在要把a公司的長期股權投資怎么具體做帳母處理？還有設計其他稅務具體怎么處理？怎么處理才能做到合理合規？好像是當時2022年入帳了的，現在2024年8月注銷了的，現在賬目在8月做項目調整嗎？能具體說說怎么做嗎？

武月紅 追問

2024-09-07 11:19

有的，對公轉 的老師

郭老師 解答

2024-09-07 11:20

B公司改一下，借其他應付款貸，實收資本
然后這個錢還不回來的
B, 公司借實收資本貸利潤分配未分配利潤，
然后母公司借投資收益貸長期股權投資。這個需要有虧損的證明。

武月紅 追問

2024-09-07 11:26

b公司改不了，b公司注銷了

郭老師 解答

2024-09-07 11:29

那你只修改母公司的借投資收益貸長期股權投資注銷的證明，對方虧損的證明。

武月紅 追問

2024-09-07 11:53

對方虧損證明，是只要財務報表，清算報告嗎？關于母公司能否直接做投資收益，因為b公司沒做到實收資本，做了借款其他應收款，也不知稅局方面認不認可

郭老師 解答

2024-09-07 11:54

子的報表有沒有
注銷的時候賬上有錢嗎

武月紅 追問

2024-09-07 11:57

注銷的時候沒有錢，都虧完，子公司有報表

郭老師 解答

2024-09-07 12:00

你拿子公司的報表做證明。然后他清算的時候還有一個虧損的證明。

郭老師 解答

2024-09-07 12:00

用這個直接做投資收益就行。

武月紅 追問

2024-09-07 14:02

就這樣可以嗎？會不會很復雜很難搞，稅局會不會不認可？

郭老師 解答

2024-09-07 14:05

這個不清楚稅務局不認可的情況