咨詢郭老師，一個項目的工程款支付，在當時因失誤計錯科目，原本是：借：開發成本 其他應收款 貸 ：銀行存款 結果錯誤記成 借：其他應收款 其他應收款 貸：銀行存款， 需要反結賬回去從新修改 ，還是在下個月賬務中調整，要是在下個月中調整需要先沖銷再改正確的分錄是嘛？

住進時光里 追問

2024-08-30 15:10

老師，當時記錯是今年2月，老師的意思在做8月賬目是直接調整，不用先沖銷，直接按老師的分錄調整是嘛？

郭老師 解答

2024-08-30 15:11

是的，這個沒有結轉到主營業務成本吧？

住進時光里 追問

2024-08-30 15:11

是的，沒有結轉到

郭老師 解答

2024-08-30 15:14

他應該結轉成本嗎？如果不結轉的話就不影響。

住進時光里 追問

2024-08-30 15:16

年底統一提收入結轉，目前沒有結轉

郭老師 解答

2024-08-30 15:16

不影響的，你現在補調整就行。

住進時光里 追問

2024-08-30 15:18

好的，謝謝郭老師

郭老師 解答

2024-08-30 15:19

不用客氣，工作愉快