老師好，我們是游戲開發公司，我們有個業務是這樣的，玩家充錢到游戲里購買人物，我們后臺沒有客戶所需的人物的時候，我們需要從其他玩家購買。請問這筆業務的賬務處理該怎么做呢？

田甜甜 追問

2024-08-24 15:24

收到玩家的充值款
借：銀行存款
      貸：預收賬款

購買別人時
借：主營業務成本
      貸：銀行存款

確認收入時
借：預收賬款
      貸：主營業務收入（價稅分離）
             應交稅費

麻煩您看下是這樣對嗎？

郭老師 解答

2024-08-24 15:27

是的，對的，是這么做的。

田甜甜 追問

2024-08-24 15:55

業績達標獎勵怎么做呢？比如說達到1000獎勵10元

郭老師 解答

2024-08-24 15:56

支付給客戶的的還是支付給你職工的？

田甜甜 追問

2024-08-24 15:58

我們的員工業績達到1000獎勵10元

郭老師 解答

2024-08-24 15:58

工資
借主營業務成本工資貸，應付職工薪酬工資借，應付職工薪酬工資貸，銀行存款。

田甜甜 追問

2024-08-24 16:14

老師，計提 發放 一定要分兩步走的嗎？ 能不能直接發放呢？不太懂計提這個意思

郭老師 解答

2024-08-24 16:15

工資必須計提，必須通過應付職工薪酬，不可以直接做。

田甜甜 追問

2024-08-24 16:27

比如業績獎勵，當天達標 當天發放，這個也需要計提嗎？

郭老師 解答

2024-08-24 16:31

你好對的
是的
也需要的