請問一般納稅人上月預付賬款但是沒收到發票，是按預付賬款入得賬，本月收到發票但是沒有銷項想先不抵扣，借：在建工程 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸預付賬款 這樣做對嗎

呢喃 追問

2024-08-17 11:19

啊 7月份是按應交稅費應交增值稅進項稅額入的賬怎么辦

小菲老師 解答

2024-08-17 11:20

同學，你好
這么做的話，進項就是抵扣了

呢喃 追問

2024-08-17 11:21

那我需要怎么改

小菲老師 解答

2024-08-17 11:22

同學，你好
借：應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

呢喃 追問

2024-08-17 11:24

之前做過的不用紅沖 直接做一個這個分錄嗎

小菲老師 解答

2024-08-17 11:25

同學，你好
嗯嗯，是的

呢喃 追問

2024-08-17 11:27

上個月收到好幾張之前的發票，都是按進項稅額入的賬，這次都轉到這一個會計分錄上嗎

小菲老師 解答

2024-08-17 11:27

同學，你好

嗯嗯是的

呢喃 追問

2024-08-17 11:37

我可以不新增這個分錄 直接7月份的反結賬修改進項稅額未待認證嗎

小菲老師 解答

2024-08-17 11:38

同學，你好

是可以的

呢喃 追問

2024-08-17 11:40

那7月結賬的時候增值稅怎么結轉

小菲老師 解答

2024-08-17 11:42

同學，你好

放在：應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額），不結轉

呢喃 追問

2024-08-17 11:56

新打印的修改的7月份的憑證放到哪里呢

小菲老師 解答

2024-08-17 11:57

同學，你好
放在7月份里面