您好老師，稅控盤技術服務費之前已經做賬了，但是申報的時候忘記抵減了，現在抵減的話怎么做賬務處理

微信用戶 追問

2024-08-08 15:33

是的，全額做管理費用了

微信用戶 追問

2024-08-08 15:36

抵減增值稅稅額時，?會計分錄為：?
借：?應交稅費--應交增值稅(減免稅款) 280
貸：?管理費用 280
就是這一步已經做賬了，但是申報表未做抵減

小鎖老師 解答

2024-08-08 15:49

這個的話，就是  借  應交稅費--應交增值稅(減免稅款) 280  貸 以前年度損益調整，這個就行

微信用戶 追問

2024-08-08 15:55

好的，謝謝老師

小鎖老師 解答

2024-08-08 15:55

不客氣的，祝您開心