專票入費用時，忘記進項稅了，怎么處理

LL 追問

2018-05-10 09:25

老師，請問職工薪酬支出及納稅調整明細表里工資薪金支出帳載金額怎么填？

鄒老師 解答

2018-05-10 09:28

你好，就是填寫你賬面計提金額

LL 追問

2018-05-10 09:29

實際發生額呢老師？

鄒老師 解答

2018-05-10 09:31

你好，就是你實際發放的工資薪金金額

LL 追問

2018-05-10 09:32

專票入費用時，忘記進項稅了。沖了原來憑證，再重新記這樣是吧

鄒老師 解答

2018-05-10 09:35

你好，不需要沖銷之前的，做這個調整分錄就是了  
借；應交稅費（進項稅額） 貸；管理費用等科目

LL 追問

2018-05-10 09:58

老師那個工資薪金支出那行那個稅收金額怎么填呢

鄒老師 解答

2018-05-10 10:01

你好，沒有特殊情況，就是按實際發放額填寫的

LL 追問

2018-05-10 10:11

那個帳載金額也就是17年賬上的工資金額？ 
我這樣理解對不對？

鄒老師 解答

2018-05-10 10:15

你好，是你17年計提的工資金額