老師，一直不計提工資，發放的時候直接做當期費用，都不經過應付職工薪酬科目，會有什么影響？

寶玉 追問

2024-07-10 16:08

不當月發放上月的，但是一直這個賬就這么做下來的，我接收了，也不知道怎么調了

郭老師 解答

2024-07-10 16:10

你好，那你就這個月計提上一個月的，發放上一個月的，然后再計提上本月的。

寶玉 追問

2024-07-10 16:12

這樣的話，這個月不就有兩個月工資做費用了嗎？就高了呀

郭老師 解答

2024-07-10 16:13

對的是的，要么你就更正修改

寶玉 追問

2024-07-10 16:24

那我這樣更改了，有一個月是做了兩個月的費用了，到匯算清繳時候，是不是得做納稅調增，多了一個月工資，應該是不可稅前扣除吧？

郭老師 解答

2024-07-10 16:24

是的對的是的對的。

寶玉 追問

2024-07-10 16:25

老師，那如果不更正，繼續這樣做，會影響嗎？

郭老師 解答

2024-07-10 16:28

你好，影響你當月的利潤，尤其是12月份，你準備怎么做？一個是當年，一個是跨年。