老師，一般納稅人，1-6月沒有收入，但成本是負數，原因是沖去2023年的暫估，這樣利潤表看起來正常嗎？

稻草人 追問

2024-07-09 10:46

分錄怎么寫呢？

稻草人 追問

2024-07-09 10:50

借什么呢，貸未分配利潤

郭老師 解答

2024-07-09 10:51

你好，當時充的贊估是借應付賬款，貸主營業務成本嗎？

稻草人 追問

2024-07-09 10:58

上一任做的，我也看不懂
借：成本紅字，貸：應付暫估紅字，然后：借成本藍字，貸：應付某某公司藍字

郭老師 解答

2024-07-09 10:59

你好，你現在借應付賬款帶利潤分配未分配利潤，這個就不影響今年的利潤。

稻草人 追問

2024-07-09 10:59

然后又納稅調增了：借：成本紅字，貸；應付暫估紅字

稻草人 追問

2024-07-09 11:01

納稅調增，可能是沒有發票回來了就調增了

郭老師 解答

2024-07-09 11:01

你好，你直接沖上一年的暫估借應付賬款貸利潤分配未分配利潤就可以的。

稻草人 追問

2024-07-09 11:08

應付呢，沒付呢

郭老師 解答

2024-07-09 11:09

你去年借主營業務成本貸應付賬款。
那今年借應付賬款，貸利潤分配未分配利潤，


這個應付賬款沒有余額了吧。

稻草人 追問

2024-07-09 11:21

收到發票，應該是要付款人家吧

郭老師 解答

2024-07-09 11:24

借利潤分配未分配利潤貸銀行存款

收到了，發票，你們待會支付再做這一個