老師你好 本月申報納稅，稅務系統填報銷售額后系統生成的稅額比賬目上少0.02元，這個怎么做應交增值稅賬目處理呢？

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:16

不是 收入按照賬目報的，稅務系統里的應交稅費比賬上少了0.02

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:28

那你這樣的話，除非是現在在做一筆  借 應交稅費 未交增值稅   貸 銀行存款，這樣

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:33

不對呀 我賬上應交稅額是5 現在只需要交4.98元

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:33

對，這個寫負數，-0.02 這個分錄

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:35

老師您能寫完整不？還是不太懂

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:36

你看啊，這個不是繳納4.98嗎  那么之前是5 就是借 應交稅費 未交增值稅 -0.02   貸 銀行存款-0.02  這樣的話最后就是3.98了

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:36

最后的話是4.98這個金額的

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:43

不對呢，借應交稅費4.98 貸銀行存款4.98  沖減借未交增值稅-0.02 貸銀行存款 -0.02 銀行存款怎么會增加呢

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:44

不是啊，一開始是做一筆  借 應交稅費5   貸 銀行存款 5  這個呀，然后再沖回0.02  這個意思

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:46

老師 現在賬上是應交增值稅貸方余額5元  我繳納稅時做 應交增值稅 5   未交增值稅-0.02 貸銀行存款4.98最后賬上還是有未交增值稅貸方余額0.02元

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:47

別這樣做，這樣會有差額，所以我說用銀行存款先做5，在做-0.02  這樣就沒有了

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:49

先做5 再做-0.02 還是會有差額呢

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:50

那我建議你這個0.02  應交稅費未交增值稅的 要么轉主營業務成本要么轉財務費用，這樣給他沖銷

騎行的蝸牛 追問

2024-07-08 14:51

好的 老師謝謝

小鎖老師 解答

2024-07-08 14:52

不客氣的，祝您開心