老師，一般納稅人公司要注銷，之前欠了法人的錢轉到營業外收入里了，也就是利潤表里的451608.58元，以前年度虧損只有不到2萬，這樣的話就得交8萬多的企業所得稅，但公司虧損沒有錢，還有什么方式能合理操作呢

煙絲兒 追問

2024-07-04 15:19

500萬，但一直都沒有實繳，而且去年還更換了法人

小林老師 解答

2024-07-04 15:22

那就實繳用于償債，最后投資損失，沒有營業外收入

煙絲兒 追問

2024-07-04 15:28

老師，你是說讓現在的法人存到銀行451608.58元，然后再從銀行轉給欠原法人的欠款就可以了是嗎？那對注銷會有什么影響？還需要繳納什么稅款嗎？實繳的話只需要交印花稅就行是嗎

小林老師 解答

2024-07-04 15:29

是的，借銀行存款，貸實收資本，借其他應付款，貸銀行存款

小林老師 解答

2024-07-04 15:29

注銷就是投資損失了

煙絲兒 追問

2024-07-04 16:48

這么做的話稅務局那邊不會有問題吧，新法人實繳451608.58元就可以對嗎？

小林老師 解答

2024-07-04 16:59

是的，其他應付款金額實繳