本公司投資其他公司，但是撤股了，我該怎么做分錄

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:01

是的，現在撤股了我該怎么做？

郭老師 解答

2024-07-03 18:02

借銀行
貸、長期股權投資。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:04

可是我還有投資收益，我該怎么做這一步的分錄

郭老師 解答

2024-07-03 18:05

借銀行存款
貸長期股權投資
投資收益。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:07

我還想問一下，我作為被投資方，投資方撤股了，我是不是要把錢還給他，并且做實收資本下降

郭老師 解答

2024-07-03 18:09

是的，對的，然后多支付給他的，多分紅。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:11

我作為投資方我已經做了投資收益，等企業所得稅匯算清繳我這一部分投資收益是不是還要調增，在重新計稅

郭老師 解答

2024-07-03 18:12

是分紅的，你們單位只需要調減就可以的，這個不叫所得稅。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:14

那我是不是需要在投資收益納稅調整明細表里調減啊

郭老師 解答

2024-07-03 18:15

是的，對的，是這么做的。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:17

投資收益在什么情況下調增啊

郭老師 解答

2024-07-03 18:19

投資收益不會調增的，要么調減，要么不調整。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:21

我做完你說的分錄，等年報的時候把表填上去，我算是都完成這步操作了

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:23

我作為被投資方把投資方投過來的實收資本都減下來去，還用不用在做其他分錄或者填報表了

郭老師 解答

2024-07-03 18:29

是的對的，其他的不需要。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:31

你說的那個多轉給他的錢不是分紅嗎？這一步分錄怎么寫？

郭老師 解答

2024-07-03 18:31

你好，哪個不是分紅？你說清楚了，我也不知道你們什么業務。

跳躍的小蘑菇 追問

2024-07-03 18:34

我是被投資方，我不僅把投資方投資的實收資本給他了，我還多給他一部分錢，這一部分錢我怎么入賬

郭老師 解答

2024-07-03 18:36

借利潤分配，未分配利潤，
貸應付利潤
借，應付利潤貸，銀行存款
借，利潤分配，未分配利潤貸，利潤分配，應付利潤。