一般納稅人轉賣公司的車，直接用二手交易市場開具的二手車銷售發票入賬不再另行開發票可以嗎？報稅的時候在增值稅表一里按照13%申報可以嗎？

煙絲兒 追問

2024-07-03 11:41

1、借：固定資產清理74380.52
            累計折舊45354
            貸：固定資產119734.52
2、借：銀行存款20000
            貸：固定資產清理20000
     借：應交稅費-應交增值稅2600
            貸：應交稅費-未交增值稅 2600
4、借：資產處置損益 54380.52
            貸：固定資產清理54380.52    
3、繳納增值稅時
借：應交稅費-未交增值稅2600
貸：銀行存款2600
老師，這么做分錄對嗎？

東老師 解答

2024-07-03 11:42

沒問題的可以這么做賬。

煙絲兒 追問

2024-07-03 13:23

老師，附加稅和印花稅還需要計提嗎？公司這個月想要注銷，上個月賣的車，我這個月報完稅直接把稅款記入6月的財務賬里，然后再申報財務報表和季度報里可以嗎？

東老師 解答

2024-07-03 13:29

你可以在6月份的賬里面計提的。

煙絲兒 追問

2024-07-03 13:35

我在6月賬里計提完直接在6月賬里繳納記入可以嗎

東老師 解答

2024-07-03 13:35

對，先計提然后再長大就可以了。

東老師 解答

2024-07-03 13:35

先計提然后再繳納就成了