應交繳納的增值稅在財報中在哪填列

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:45

但他這沒有

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:46

只有應交稅費

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:46

我們是小規模納稅人

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 10:48

在應交稅費-應交增值稅這里，小規模沒有三級科目

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:49

需要寫負號嗎

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:49

憑著上是在借方呀

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:50

已經繳納了

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 10:50

繳納了，就沒有了呀，資產負債表上就是0

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:52

那附加稅也繳納了也是0嗎

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 10:52

是的，交了就是沒有余額了

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:54

那在利潤表稅金及附加那還需要填嗎。計提的

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 10:56

要的，這個你計提了就要寫上的

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:57

比如借：稅金及附加
貸應交增值稅

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 10:58

還需要在應交稅費那填嗎

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 10:59

是的，沒有交的，這個地方也要填的

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 11:00

就是這樣的這個月計提這個月繳納的。

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 11:02

你們是當月計提，當月交的嗎

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 11:02

一般是當月計提，下月再申報交呀

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 11:05

上個月的忘計提了

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 11:09

那資產負債表上又計提又交，也沒有了

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 11:48

那我這增值稅在報表上完全不反映嗎
主要是現在賬不平

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 11:51

因為你當月計提又交了，就沒有了

怕孤獨的金魚 追問

2024-07-03 16:08

不是 雖然交了但肯定需要在報表顯示 不讓我們線少了。而且我們是小規模納稅人。所以應該在哪表示

劉艷紅老師 解答

2024-07-03 16:32

你計提了是在貸方，交了是在借方，應交稅費是沒有余額了，銀行存款減少