老師，您好！我公司是一家勞務派遣公司，2024年1月份開出一張普通發票金額75283.2，為代交社保單位部分，現因勞務工轉正,退回30137.8，需開一張紅字發票，應該怎么開？

郭老師 解答

2024-06-28 09:32

全部給他紅沖再重新開的。

木棉 追問

2024-06-28 09:34

把原來75283.2的這張票全部紅沖，然后再重新開一張45145.4的藍票嗎？

郭老師 解答

2024-06-28 09:36

是的，對的，是這么做的。

木棉 追問

2024-06-28 09:42

好的，那做賬分錄應該怎么做？原來開出票借：應收賬款  75283.2，貸：主營業務收入——勞務費附加  75283.2，是不是要把這筆分錄沖了，重新再做一筆？
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郭老師 解答

2024-06-28 09:43

是的，你的成本有變化嗎？成本有變化的話，也需要紅沖。沒有變化的話，你只收入紅沖，然后再重新做。

木棉 追問

2024-06-28 09:48

當時是把75283.2結轉到成本的，那我成本只沖這筆退回的就可以嗎?

郭老師 解答

2024-06-28 09:49

可以的，可以這么做的。

木棉 追問

2024-06-28 09:51

好的，明白了，謝謝老師解答！

郭老師 解答

2024-06-28 09:52

不用客氣，工作愉快