送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-06-20 22:51

您好,結轉本月應交稅費——應交增值稅

月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到  應交稅費——未交增值稅,用  應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)科目來結轉,不用把進項銷項科目結轉, 
借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)  貸:應交稅費——未交增值稅   ,
看應交稅費——應交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄  
借:應交稅費——未交增值稅    貸:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)

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相關問題討論
實繳的稅費/營業收入=稅負率
2026-01-30 12:02:51
借:銀行存款11300 貸:主營業務收入10000 ? 應交稅費-增值稅-銷項1300
2023-03-30 09:37:26
你好,先看一下題目,請稍等
2023-10-08 20:31:02
你好,稅務登記的時候直接認定一般納稅人
2022-01-05 15:59:44
附表也在免稅銷售貨物里面,你看一下你有增值稅貨物的稅種認定嗎?
2023-04-09 11:42:24
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