請問2011年個人車過戶給公司，當時發票原來會計沒入賬，現在車要過戶賣給別的個人要開發票，賬上沒有車這個固定資產，想把原來個人過戶給公司這個車的發票補入賬怎么做呢，一次折舊完想怎么寫分錄呢？謝謝

暖暖老師 解答

2024-06-14 13:39

借管理費用貸累計折舊

醬醬 追問

2024-06-14 14:04

發票上是2014年的時間，只是原來會計沒入賬，這個補進去折舊完后，等到處理這個車再賣給別的個人時再做固定資產清理嗎，再開票給個人

暖暖老師 解答

2024-06-14 14:06

是的，你說的是正確的

醬醬 追問

2024-06-14 14:23

老師 這個摘要寫補2014年購入固定資產，然后再做一筆一次性累計折舊按4年折舊一做完后，要不要用以前年度損益科目，不然就今年做的就抵今年的利潤了這樣也沒事嗎

暖暖老師 解答

2024-06-14 14:26

你可以用以前年度，但是這樣會利潤表和資產負債表的勾稽關系對不上了

醬醬 追問

2024-06-14 14:28

老師 那就按正常入賬的做不用以前年度損益也可以對嗎？

暖暖老師 解答

2024-06-14 14:30

是的，我給你的建議是做在今年就可以

醬醬 追問

2024-06-14 15:00

老師 請問是這樣的嗎

暖暖老師 解答

2024-06-14 15:01

你的會計分錄是對的沒問題