老師，2023年計提費用，2024年開了發票，我多計提了5000多元，這個我要如何處理？小企業會計準則？

1624977463 追問

2024-06-13 12:07

老師，跨年了已經，我是2023年計提的

文文老師 解答

2024-06-13 14:08

小企業會計準則，是可以直接紅沖的

1624977463 追問

2024-06-13 14:43

老師，直接沖，會有利潤，我2023年匯算時交了企業所得稅，調整了交

文文老師 解答

2024-06-13 14:45

計提的分錄是如何做的

1624977463 追問

2024-06-13 14:47

借:主營業務成本貸:應付賬款

文文老師 解答

2024-06-13 14:52

借：應付賬款 貸：未分配利潤

1624977463 追問

2024-06-13 15:11

老師，:主營業務成本，不管嗎，這個科目

文文老師 解答

2024-06-13 15:15

用未分配利潤科目替代了

1624977463 追問

2024-06-13 15:23

老師，分錄搞要怎么寫？

文文老師 解答

2024-06-13 15:25

沖銷23年多計提的費用

1624977463 追問

2024-06-13 15:31

老師，之前分錄不是主營業務成本，是管理費用，調整的分錄也一樣嗎？

文文老師 解答

2024-06-13 15:35

是，調整的分錄也一樣

1624977463 追問

2024-06-13 15:40

老師，分錄摘要怎么寫？

文文老師 解答

2024-06-13 15:46

沖銷23年多計提的費用

1624977463 追問

2024-06-13 15:52

老師，我剛做了，因2023年分錄是借:管理費用一居間費，貸:其他應付一ⅩⅩ公司后，我按你說的，哪個其他應付金額反而少了，不對了，我是2023年多計提了，因對方給了增值稅費，進項哪沒提

1624977463 追問

2024-06-13 15:55

5月份收到發票

文文老師 解答

2024-06-13 16:04

金額按不含稅部分沖銷

1624977463 追問

2024-06-13 16:29

老師，麻煩給個分錄

文文老師 解答

2024-06-13 16:34

借：應付賬款 貸：未分配利潤