現在相當于是A公司繳納給B公司的海關進口增值稅稅款，相當于B公司幫A公司繳納海關進口增值稅稅款，現在每個月都會提前公賬預付給B公司稅金，等月底的時候，B公司再出賬單給A公司，A公司再把B公司繳納的海關進口增值稅稅票復印蓋B公司的公章做賬，那B公司應該是找給A公司是實際公賬付給B公司的金額的海關進口增值稅稅票？還是復印海關進口增值稅稅票大于每個月月底的賬單稅票金額給A公司？

樸老師 解答

2024-06-04 12:42

1.預付款記錄：A公司應記錄每月預付給B公司的稅金金額，并作為預付款項在財務系統中進行賬務處理。
  2.月底賬單核對：B公司在月底出具實際稅費賬單后，A公司應核對賬單金額，并與預付款項進行比對。
  3.調整差異：如果實際稅費賬單金額與預付款項存在差異，A公司應根據差異金額進行相應的賬務處理。如果B公司應退還多余預付款項，A公司應記錄為收入；如果A公司需要補足差額，則應記錄為新的預付款項。
  4.稅票處理：B公司應將實際的海關進口增值稅稅票提供給A公司，稅票上的金額應與最終稅費賬單金額一致。A公司應妥善保管這些稅票，作為稅務申報和抵扣的憑證。
  5.加強溝通：由于預付款和最終稅費賬單之間可能存在差異，A公司和B公司之間應加強溝通，確保雙方對賬務情況有清晰的了解。

樸老師 解答

2024-06-04 13:36

同學你好

對的
是這樣的

樸老師 解答

2024-06-04 13:43

同學你好
對的
是這樣的

樸老師 解答

2024-06-04 13:47

同學你好
這樣做也可以的

樸老師 解答

2024-06-04 18:26

是的
預付賬款做一次然后沖減了就可以

樸老師 解答

2024-06-04 18:59

收到發票做成本就可以

樸老師 解答

2024-06-04 19:04

同學你好
貸銀行存款

???????? 追問

2024-06-04 12:39

但是實際付款金額和賬單金額不一致，因為相當于每個月是提前A公司預付給B公司的稅金，等月底的時候再B公司出實際的稅費賬單給A公司，這種讓B公司把海關進口增值稅稅票大于每個月從公賬預支付的稅票改上B公司的稅票，可以這樣操作？因為是需要每個月提前預付給B公司的預付款稅款，再才能產生稅票，實際每個月的稅票賬單和預支付的稅票不一致的；

???????? 追問

2024-06-04 13:33

公賬每次提前預支付給B公司的款，做：借：預付賬款-XX公司海關進口增值稅稅款  貸：銀行存款   再收到B公司的賬單后，賬單確認沒問題再做B公司把海關進口增值稅稅票復印蓋B公司的章后，寄原件到A公司，再做：借：主營業務成本-海關進口增值稅稅款  貸：預付賬款--XX公司海關進口增值稅稅款  余額部分在下個月的時候再根據賬單這樣做賬是吧？

???????? 追問

2024-06-04 13:37

就是可以這樣子去做的吧？

???????? 追問

2024-06-04 13:43

那店鋪收入的時候，能不能做成，借：其他貨幣資金   貸：主營業務收入  銷項   預付賬款   再收到稅票的的時候做：借：主營業務成本-海關進口增值稅稅款  貸：預付賬款--XX公司海關進口增值稅稅款   這樣做可以？就是在店鋪確認收入的時候就直接做預付賬款，本身這也是客戶下單的訂單中的訂單款中包含了稅金這一部分的，所以給客戶的是含稅價格，但其實是把稅費這一部分加到了銷售價格你們的，但是付給B公司的是銀行付的。

???????? 追問

2024-06-04 18:25

但是這樣是不是做不平呀？做店鋪收入的時候，做成：借：其他貨幣資金   貸：主營業務收入  銷項   預付賬款   從銀行付款的時候，做：借：預付賬款   貸：銀行存款   那收到賬單和稅票的時候，做成：借：主營業務成本  貸：什么呢？如果再做貸：預付賬款就不對了吧？

???????? 追問

2024-06-04 18:58

那收到賬單和稅票的時候應該怎么做？

???????? 追問

2024-06-04 19:02

主要是貸方做什么？借方是做：借：主營業務成本  貸：什么？