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波斯貓
于2024-05-31 15:30 發布 ??555次瀏覽
東老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2024-05-31 15:31
你好,這個會計分錄有可能是做錯了。
東老師 解答
結轉進項稅額是沒有這么做的。
波斯貓 追問
2024-05-31 15:32
老師應該怎么做的
2024-05-31 15:34
比如說就是結轉增值稅的話,借應交稅費-未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項稅額
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結轉進項稅:借:應交稅金-增值稅-已交稅金 500 貸:應交稅金-增值稅-進項稅額 500 ,老師這個什么意思
答: 你好,這個會計分錄有可能是做錯了。
進項稅額轉出的會計分錄是借應交稅金-應交增值稅-進項稅額,貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出?
答: 您好,是不能抵扣轉出的嗎?
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師好,進項稅額,已交稅金是什么意思呢?謝謝。
答: 進項稅額是收到的專票可以認證抵扣的稅額,確認進項稅 已交稅金是預交的增值稅
老師,我已做年結了,現在發現12月份的余額表中進項稅額轉出有余額132.22元,但是在交增值稅時又把這個金額減掉了的,就是銷項稅-進項稅+進項稅額轉出,現在需要怎么處理。借:應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅金-未交增值稅這個分錄的金額是正確的金額了,已算上132.22
討論
應交增值稅月末出現解放余額需要結轉么?比如進項100萬,銷項80萬。是否需要做如下分錄:借:應交稅金_應交增值稅(銷項稅額) 80應交稅金_應交增值稅(轉出多交增值稅)20 貸:應交稅金_應交增值稅(進項稅額) 100
應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額)還是 應交稅金――待認證進項稅
老師您好,請問一般納稅人計提增值稅時有進項稅,分錄這樣做對嗎,借:應交稅金 銷項稅額應交稅金 進項稅額 ,貸:應交稅金 未交增值稅
老師,當月進來的進項票,在收到時可不可以先做 借:原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:銀行存款等;月末按照實際抵扣的進項票金額 做 借:應交稅費-應交增值稅-已抵扣進項稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅 , 根據已抵扣的進項稅和本月銷項稅來結轉 應交稅費-未交增值稅 , 月末 應交稅費-應交增值稅-進項稅 余額在借方 就是剩余未抵扣的進項 可以嗎?
東老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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東老師 解答
2024-05-31 15:31
波斯貓 追問
2024-05-31 15:32
東老師 解答
2024-05-31 15:34