購入一臺投影機，9月借款，10月才下單買到貨后入賬沖賬。24年5月資產卡片的里我手工寫的。使用時間是10月，發票也是10月。因為23年沒有計提，所以24年需要補計提折舊。目前累計折舊是8個月的月折舊之和，本年累計折舊是6個月的，這倆差了2個月。累計試用期間是8，累計折舊期間又是7。5月系統計提的折舊是5月的，那我需要補的就是4月份之前的，那我提幾個月的能和卡片里的對得上呢？是提6個月的還是7個月？和累計折舊對得上還是和本年折舊也對得上？哎，搞不懂了

小林老師 解答

2024-05-31 14:00

你好，那你更正23年財務報表

愛??Sarah 追問

2024-05-31 14:08

23年都不會再動了，已經做完匯算。所以是考慮把這個投影儀的折舊手工寫在今年。目前我的疑問就是，我手工補的憑證折舊，是補幾個月的？當月到賬的設備當月能不能提折舊？

小林老師 解答

2024-05-31 14:21

那就沒辦法解決了，匯算清繳也是可以更正

愛??Sarah 追問

2024-05-31 14:23

老師，補計提折舊這個不能解決告訴我怎么弄嗎

小林老師 解答

2024-05-31 14:24

24年補充以前年度業務的分錄。借以前年度損益調整，貸累計折舊2個月的折舊

愛??Sarah 追問

2024-05-31 14:50

老師，為什么不是借管理費用折舊費貸累計折舊呢？10月開始使用折舊，是當月計提還是次月計提？

小林老師 解答

2024-05-31 14:52

23年做賬用利潤表科目，24年用以前年度損益調整

愛??Sarah 追問

2024-05-31 17:35

老師，為啥不能直接計提折舊呢？

小林老師 解答

2024-05-31 17:51

您好，是借以前年度損益調整，貸累計折舊