老師我們單位的車輛到了報廢年限，已經報廢處理了，但是賬上的折舊還沒折完，怎么處理

大眼萌12 追問

2024-05-30 13:41

我們領導讓直接轉到他個人賬戶里去了

東老師 解答

2024-05-30 13:41

意思錢直接轉到個人了是嗎

大眼萌12 追問

2024-05-30 13:42

是的，這樣是不是不行，不可以轉到他個人賬戶是不

東老師 解答

2024-05-30 13:43

對這個錢正常來說得轉到對公賬戶了。

大眼萌12 追問

2024-05-30 13:45

老師那我們要是把這個車做固定資產清理的話需要銷項稅的是不

東老師 解答

2024-05-30 13:45

就是說比如說把這個車賣了，賣了多少錢要確認銷項稅額。

大眼萌12 追問

2024-05-30 13:46

這個固定資產銷項稅的發票是我們企業開的還是稅務局開的

東老師 解答

2024-05-30 13:47

這個是你們企業自己開票就可以了。

大眼萌12 追問

2024-05-30 13:52

固定資產處理的價格低于賬面的價值，出來的差怎么辦

東老師 解答

2024-05-30 13:52

最后把差額轉到營業外支出里面。

大眼萌12 追問

2024-05-30 13:59

老師，大客車的清理發票的稅率是多少呀

東老師 解答

2024-05-30 14:00

你好，如果之前抵扣了進項稅額的話，稅率就是13%。

大眼萌12 追問

2024-05-30 14:00

必須把清理的錢轉到公司賬上才行是不，原來購入這臺車的時候是小規模納稅人，現在我們企業變為一般納稅人了，用開固定資清理的發票嗎

東老師 解答

2024-05-30 14:01

這個如果對方不需要的話，你們可以不用開發票的。

大眼萌12 追問

2024-05-30 14:03

但是錢必須轉到公司賬面是不，如果對方不需要發票，我們就不需要交銷項稅了嗎

東老師 解答

2024-05-30 14:03

對，這個錢必須要到對公賬戶才是正規的。

東老師 解答

2024-05-30 14:03

如果說對方不要發票的話，你們就可以不開票，但是稅還是得交。

大眼萌12 追問

2024-05-30 14:05

稅是怎么交呀，多少個點呀

大眼萌12 追問

2024-05-30 14:07

這個車來的時候不是專票進項稅額不能抵，但是這個銷就得交稅了是嗎

東老師 解答

2024-05-30 14:08

對，這個可以按照3%減按2%的征收增值稅

大眼萌12 追問

2024-05-30 14:10

那增值稅申報時怎么申報，應該填在表一的哪一欄里

東老師 解答

2024-05-30 14:11

填寫在附表一簡易計稅里面。