老師，請問下，作賬務調整，應付賬款貸方余額結轉到營業外支出，應付賬款借方余額結轉到營業外收入，這樣處理可以么？

知足常樂 追問

2024-05-27 13:46

應付賬款貸款的余額不是表示未支付的貨款嗎？那這樣作營業外支出，不是減少了利潤，企業所得稅可以扣除嗎

小鎖老師 解答

2024-05-27 13:46

嗯對，是可以扣除的，這個沒事

知足常樂 追問

2024-05-27 13:50

同等應付賬款借方余額，不是表示已支付的款項，那還做營業外收入嗎？那不是增加了利潤

小鎖老師 解答

2024-05-27 13:50

是應付賬款，相當于不還款了，這個意思

知足常樂 追問

2024-05-27 14:38

可是應付賬款借方，不是等于預付嗎？怎么能做營業外收入呢

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:39

我先問一下，你這個是要重分類，還是不歸還？

知足常樂 追問

2024-05-27 14:44

不還和重分類有什么區別嗎

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:45

不還，做營業外收入，重分類，做預付賬款，這個區別

知足常樂 追問

2024-05-27 14:46

因為是牽涉到股權轉讓，是要求對方先把賬應付的帳需處理好的

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:47

那你就重分類到預付

知足常樂 追問

2024-05-27 14:48

關鍵是他這樣處理不合理吧，應付賬款借方是等同與已預付了，我已經付了錢，還轉營業外收入？那不是我錢付了，還增加了收入

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:49

事實上要看你是否是歸還的這個

知足常樂 追問

2024-05-27 14:51

我還是不明白，我預付了是看對方是否歸還吧

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:52

嗯對是這個意思的了

知足常樂 追問

2024-05-27 14:54

那如果對方不歸還，那我要做營業外收入嗎？

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:54

你預付出去，后邊不歸還是嗎

知足常樂 追問

2024-05-27 14:56

現在也不知道歸不歸還，可是對方就是這樣處理的，把賬結平

小鎖老師 解答

2024-05-27 14:58

那你就是做預付賬款，先扔著就行

知足常樂 追問

2024-05-27 15:00

可是對方財務就這樣處理了，現在是股權轉讓，看到對方是這樣做

知足常樂 追問

2024-05-27 15:01

對方已經是這樣做了賬務處理了，其實這樣做不對的吧

小鎖老師 解答

2024-05-27 15:01

對啊，這樣處理還有疑問嗎？