供應商不同，一個已入庫300，款已付，并且已銷售一部份，但沒收到發票，另一個商品未到，款也付，發票也開了200過來，這種賬面上怎么處理，剛好又是在月底，實際 庫存150，稅局的金稅系統里顯示只有50，形成了差異，這種怎么處理？

供應商不同，一個已入庫300，款已付，并且已銷售一部份，但沒收到發票，另一個商品未到，款也付，發票也開了200過來，這種賬面上怎么處理，剛好又是在月底，實際 庫存150，稅局的金稅系統里顯示只有50，形成了差異，這種怎么處理？

答： 你好，300的這個和200的這個銷售出去多少？

就是公司的銷售，有的開了發票，有的沒有開發票，怎么進行賬務處理同樣的，就是采購也是有的商品入庫，但是發票沒來，是不是沒來發票的是暫估入庫呢對于你提到的這兩種情況，賬務處理的方式如下：1. **關于銷售方面：** - 對于已經開出發票的情況，應根據發票金額確認銷售收入，并同時確認應收賬款或現金收入。 - 對于未開出發票但已發貨的情況，通常的做法是： - 在財務系統中記錄預收賬款或應收賬款（即，你已經做了銷售，但客戶尚未付款）。 - 當實際收到發票時，再調整相關的賬目。2. **關于采購方面：** - 如果商品已經入庫，但發票尚未到達，按照會計準則，可以采用“暫估入庫”的方法。具體來說： - 在月末或商品入庫時，先按商品的成本暫估入庫，并計入庫存商品賬戶。 - 會計分錄如下： 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 - 等到下月初，沖回上月的暫估入庫，即： 借：應付賬款-暫估 貸：庫存商品 - 當收到發票后，按照發票上的金額進行正式入賬： 借：

答： 借庫存商品， 貸應付賬款暫估 銷售出去，對方不要發票的，借應收賬款或者銀行存款貸主營業務收入應交稅費，應交增值稅。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

電子商業承兌匯票已到期，也提示付款了，現在離到期日已過了快一個月了，對方也不解付，這種情況改怎么處理

答： 和對方溝通吧，看是怎么回事