老師，想請教一下就是去年賬上好幾個月的成本結轉的和庫上的金額不一致，今年應該怎樣調整呀

優雅的柚子 追問

2024-05-23 14:00

謝謝老師 可以具體一點么 這個我沒有理解

小鎖老師 解答

2024-05-23 14:01

就說，現在的話，不是實際庫存和賬上不一樣嗎，應該是實際少了吧

優雅的柚子 追問

2024-05-23 14:05

對，庫存少一點，就只之前結轉的金額不對

小鎖老師 解答

2024-05-23 14:07

對，所以和賬上不一樣那部分，做實際盤虧

優雅的柚子 追問

2024-05-23 14:12

謝謝老師 這個做賬要怎么做呢

小鎖老師 解答

2024-05-23 14:14

企業發生存貨盤虧時，借：待處理財產損溢，貸：原材料（庫存商品等科目）；企業查明盤虧原因并經過批準后，結轉存貨盤虧時，借：管理費用 其他應收款 營業外支出，貸：待處理財產損溢

優雅的柚子 追問

2024-05-23 14:17

就是不能直接把少結轉的那部分成本在結轉是吧

小鎖老師 解答

2024-05-23 14:18

嗯對，這個是不建議的

優雅的柚子 追問

2024-05-23 14:47

謝謝老師，就是有的時候可能某個存貨多結轉了，可能有的時候某個存貨就少結轉了，總數是少了，這種是不是得分開做，盤盈和盤虧都要做

小鎖老師 解答

2024-05-23 14:48

嗯對，這樣的話是分開處理的