老師，請問我們租了一臺挖機，然后對方一次性開了100萬租賃發票給我們。我們去年直接一次性入賬成本了。這種可以不 ,但去年就虧損很多，今年又沒有成本,這種怎么調呢

嗚啦啦啦 追問

2024-05-22 14:55

那攤銷的分錄應該怎么做呢

家權老師 解答

2024-05-22 14:58

類似這樣
預付房租取得發票
借：預付賬款-房租
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費用-房租     
貸：預付賬款-房租

嗚啦啦啦 追問

2024-05-22 15:01

那我要返回去每個月修改哦

家權老師 解答

2024-05-22 15:03

只在12月做一筆攤銷就行

嗚啦啦啦 追問

2024-05-22 15:04

主要是跨年了 這種有沒有啥子影響

家權老師 解答

2024-05-22 15:05

更正申報當年的季度預交申報表，

嗚啦啦啦 追問

2024-05-22 15:28

這樣更正嗎？然后每期沖？

家權老師 解答

2024-05-22 15:33

先計算應攤銷的費用，然后沖當年多計入的費用類似這樣

借：管理費用-房租     負數
貸：預付賬款-房租     負數