今年取得去年發票計入未分配利潤，所得稅匯算清繳怎么調整？

ぃ11⌒. 追問

2024-05-20 15:51

屬于公司的成本，舉例23年未入賬    24年收回發票計入未分配利潤   ，借：未分配利潤30  貸：預付賬款30        所得稅匯算清繳怎么調表呢？    是調減30嗎？

宋生老師 解答

2024-05-20 15:55

你好，是的，調減30的利潤了

ぃ11⌒. 追問

2024-05-20 16:00

在所得稅匯算清繳明細表中哪個位置填寫呢？

宋生老師 解答

2024-05-20 16:03

你好，這個要看具體是什么業務的發票。

ぃ11⌒. 追問

2024-05-20 17:57

是公司主營業務成本

宋生老師 解答

2024-05-20 17:59

你好，你有發票，正常做成本就好了

ぃ11⌒. 追問

2024-05-20 18:02

今年取得去年發票已經計入未分配利潤，所得稅匯算清繳怎么調整？    屬于公司的主營業務成本   舉例23年未入賬    24年收回發票計入未分配利潤   ，借：未分配利潤30  貸：預付賬款30

宋生老師 解答

2024-05-20 18:03

你好，你填入成本就好了。主表那里填入成本。
因為你的四季度的企業所得稅也得要更正。