怎么調整所得稅年報 調整收入、成本、彌補虧損（因被稽查 2022年的收入雖然在2023年開了發票 但已繳納所得稅 并彌補了虧損）

靜 追問

2024-05-20 12:16

2023年開的發票有些是2022年的收入 22年的收入已被稽查局調整交了所得稅

靜 追問

2024-05-20 12:17

現在在做23年的所得稅年報  想問哈怎么調整23年收入和成本  是直接從總收入上減去22年的嗎

靜 追問

2024-05-20 12:18

還有稽查的時候已彌補22年的虧損  現在申報23年 還體現的有彌補  怎么把彌補的金額調整不彌補

郭老師 解答

2024-05-20 12:21

你好，那你賬上怎么做的，2022年的時候做了收入，然后2023年的時候又開了發票。

靜 追問

2024-05-20 12:30

2022年沒上賬  在23年開的發票  做賬做在23年的  但是被稽查局稽查  已把22年的利潤交了所得稅  現在想問咋調整23年的所得稅

靜 追問

2024-05-20 12:31

不調整就多做收入和成本  多交所得稅了  但我第一次遇到  想問哈咋在所得稅年報上調整

郭老師 解答

2024-05-20 12:34

2023年的輸錯了主營業務收入嗎？如果是的話在納稅調整明細表，收入類其他填寫賬在金額

靜 追問

2024-05-20 12:38

我是要把收入和成本調減    在哪一欄填寫

郭老師 解答

2024-05-20 12:43

收入在收入類其他填寫賬載金額
成本在扣除項目其他填寫賬載金額。

靜 追問

2024-05-20 12:53

收入是在這填寫？

靜 追問

2024-05-20 12:56

收入會填寫了  那請問之前有彌補虧損  但在稽查的時候已彌補  現在申報23年的年報時  怎么調整不彌補

郭老師 解答

2024-05-20 12:56

正數


彌補虧損的調整不了。彌補虧損又是什么原因？

靜 追問

2024-05-20 13:01

沒被稽查之前  22年所得稅報表顯示虧損負數   被稽查后彌補了賬上的虧損負數并交了所得稅   現在申報23年所得稅還是體現的有彌補22年虧損負數  需要調整（不然多彌補了）

郭老師 解答

2024-05-20 13:02

你好，那你得修改匯算清繳2022年的納稅調整明細表扣除項目30欄，填寫賬本金額。要不你系統改不過來，這里的彌補虧損都是自動填寫的，你想調整都調整不了。

靜 追問

2024-05-20 13:07

好的 謝謝  我晚點試一下

郭老師 解答

2024-05-20 13:09

可以的，可以試一下的。