老師，我去年有一筆營業外收入是沖減的前年一筆賬，我當時沒有通過【以前年度損益調整】，直接沖減當期的營業外收入，結果營業外收入是負的，年報損益表里營業外收入為負數保存不了數據，這個要怎么調整？

嗚啦啦啦 追問

2024-05-14 14:33

是的，，老師~！~~

嗚啦啦啦 追問

2024-05-14 14:35

我可以反結賬回去把那一筆計入當期的營業外收入調整成以前年度損益調整嗎？

郭老師 解答

2024-05-14 14:36

可以的，可以這么做的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-14 14:43

調整 之后，資產負債表上未分配利潤期末減期初數據跟利潤表中的凈利潤對不上了，這個有影響嗎？

郭老師 解答

2024-05-14 14:44

你好，沒有影響，可以忽略的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-14 14:55

 老師，今年5月補提去年工資，借：以前年度損益調整，貸：應付職工薪酬，年報的資產負債表上應付職工薪酬要不要加上調整的這一筆金額呢？

郭老師 解答

2024-05-14 14:59

你好，5月份加上就可以的，不影響之前的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-14 15:03

正常計提時工資計管理費用，現在通過以前年度損益調整，我年報中利潤表上的管理費用要不要增加這一筆？

郭老師 解答

2024-05-14 15:07

需要的，不用增加的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-14 15:11

補提的工資不在利潤表中做調整，只在企業所得稅中工資薪金那個表中作調整是嗎？

郭老師 解答

2024-05-14 15:13

是的對的，是這么說。