老師好，餐飲公司 一般納稅人 收到供應商開具的自產自銷農產品免稅發票 金額是1000元，電子稅務局可抵扣 可抵扣金額是90元，入庫的時候是按照1000元入庫還是按照910元入庫？如果按照1000入庫 差異90元怎么處理呢？成本按照入庫1000結轉的

靜靜地、聼 追問

2024-05-10 17:22

進銷存系統是按照1000入庫，1000結的成本，我抵扣的這90元要怎么操作

微微老師 解答

2024-05-10 17:23

您好，在總賬做個分錄吧

借：進項稅
貸：成本

靜靜地、聼 追問

2024-05-10 17:24

90不用進營業外收入么？有的人說要進 我也暈了

微微老師 解答

2024-05-10 17:24

您好，你抵扣的不是進項稅嗎？

靜靜地、聼 追問

2024-05-10 17:26

是進項稅，所以這個和營業外收入無關么

微微老師 解答

2024-05-10 17:29

是的，無關的呢，沖銷對應的成本的呢。

靜靜地、聼 追問

2024-05-10 17:31

好的，謝謝老師

微微老師 解答

2024-05-10 17:51

 不客氣，祝您工作順利，身體健康，如果解答了您 的問題，麻煩給個五星好評喲，比心，謝謝啦。