匯算清繳中，總投資折舊攤銷明細表里，第四列，資產計稅基礎包括往年已經折舊完的資產原值嗎？還是就是本年攤銷折舊的原值？

不同繁響 追問

2024-04-22 20:36

也就是按資產負債表里固定資產原值填寫就行？后面的累計攤銷額也是包括所有的累計攤銷總額是嗎？

宋生老師 解答

2024-04-22 20:39

你好！金額是本年的了

不同繁響 追問

2024-04-22 20:39

那這樣的話，申報表里，賬載金額里的資產原值和稅收計稅基礎是一致的是吧

不同繁響 追問

2024-04-22 20:40

哪個金額是本年的？

宋生老師 解答

2024-04-22 20:41

你好！是的，是一致的，你有發票就 一致。
紅色箭頭是本年的

不同繁響 追問

2024-04-22 20:43

哦，這兩個我知道是本年的，其他的都是累計數是嗎？如果有些資產本年沒有攤銷還需要填計稅基本和累計折舊嗎？

宋生老師 解答

2024-04-22 20:44

你好！你說哪一行，說清楚，這樣好回答
如果有些資產本年沒有攤銷還需要填計稅基本和累計折舊嗎
這個是看本身應該攤銷但是沒攤銷，還是本身就不應該攤銷

不同繁響 追問

2024-04-22 20:46

老師，麻煩幫我看一下，我這樣填對不對

宋生老師 解答

2024-04-22 21:09

你好！如果固定資產都有發票，是沒問題的

不同繁響 追問

2024-04-22 21:09

嗯，都有發票，只是有些已經折舊完了。本年只有少量的還在折舊。

宋生老師 解答

2024-04-22 21:15

你好！沒事，這樣是對的